Schlüsselperson im KMU
Risikoprofil für die Abhängigkeit eines KMU von einer oder wenigen Schlüsselpersonen: die im Schlüsselpersonen-Underwriting typischerweise erfassten Risikomerkmale und die daraus resultierende Versicherungsprogrammarchitektur zur Abfederung des finanziellen Schadens bei deren Ausfall.
Risikobild
Viele kleine und mittlere Unternehmen konzentrieren einen unverhältnismässig grossen Anteil an Umsatzgenerierung, Kundenbeziehungen, technischem Know-how oder Finanzierungskraft auf eine Gründungsperson oder wenige leitende Personen, sodass deren Tod oder länger andauernde Erwerbsunfähigkeit nicht nur die Kontinuität, sondern auch die Fähigkeit des Unternehmens gefährdet, Fremdkapital zu bedienen und Kundenbeziehungen zu halten. Schadentreiber sind daher eher finanzieller als physischer Natur: ein plötzlicher Rückgang von Umsatz oder Kundenbindung nach dem Ausfall, Schwierigkeiten bei der Einhaltung von Kreditauflagen oder Konditionen ohne die persönliche Bürgschaft oder Beziehungen der Schlüsselperson sowie, bei fehlender Nachfolgeregelung, ein hektisches Ringen um eine Übergangsführung, das dem Unternehmen selbst schadet. Kreditgeber und Gläubiger werten eine nachgewiesene Schlüsselpersonendeckung zunehmend als Bestandteil der Bonität eines KMU.
Zu erfassende Risikomerkmale
Die nachfolgende Übersicht wird aus den mit diesem Profil verknüpften Risikomerkmalen generiert und nach Kategorie gruppiert; Details zu Underwriting-Logik, Nachweisen und Massnahmen finden sich auf den jeweiligen Merkmalsseiten.
Deckungsarchitektur
Die Schlüsselpersonenversicherung bildet den obligatorischen Kern – eine vom Unternehmen auf die Schlüsselperson abgeschlossene Lebens- oder Erwerbsunfähigkeitsversicherung, deren Versicherungssumme sich am finanziellen Schaden des Unternehmens bemisst und nicht allein an den persönlichen Verhältnissen der Person. Eine Risikolebensversicherung steht als Kernbaustein daneben, wo primär der Todesfall statt der Erwerbsunfähigkeit im Vordergrund steht, und die Erwerbsunfähigkeitsversicherung ist eine optionale Erweiterung für das eher schleichende und oft schwerer planbare Szenario einer länger andauernden Erwerbsunfähigkeit statt eines Todesfalls.
Prävention
Präventionsschwerpunkte sind die Dokumentation und periodische Aktualisierung eines Nachfolge- oder Schlüsselpersonenregisters mit Angabe, wer kritisch ist und weshalb, die Cross-Schulung von Mitarbeitenden oder der Aufbau redundanter Kundenbeziehungen, damit keine einzelne Person unersetzlich ist, eine laufende Umsatz-nach-Beziehung-Übersicht zur Beobachtung der Konzentration im Zeitverlauf sowie die Überprüfung von Debitorenkonzentration und Kreditkonditionen, die implizit auf der fortgesetzten Mitwirkung der Schlüsselperson beruhen, damit eine Lücke geschlossen werden kann, bevor sie kritisch wird.
- Art
- Personengruppe
Zu erfassende Risikomerkmale
Personen
- Schlüsselpersonenabhängigkeit — Die Schlüsselpersonenabhängigkeit erfasst, wie stark Umsatz, Kundenbeziehungen oder technisches Know-how eines Unternehmens von einer oder wenigen namentlich bestimmten Personen abhängen, und bildet die Grundlage der Schlüsselpersonenversicherung.
- Mitarbeiterzahl — Die Mitarbeiterzahl erfasst die Gesamtzahl der beim Versicherungsnehmer beschäftigten Personen und dient zur Bemessung des Expositionsumfangs in der Haftpflicht-, Unfall- und Kollektivkrankenversicherung sowie als Benchmark-Basis pro Mitarbeitendem.
- Gesundheitsfragen — Die Gesundheitsfragen erfassen die selbstauskunftpflichtigen Angaben eines Antragstellers bei der Beantragung einer individuellen Lebens-, Kranken- oder Erwerbsunfähigkeitsversicherung und bilden die primäre Grundlage der medizinischen Risikoprüfung.
Finanzen/Governance
- Bonität/Rating — Bonität/Rating erfasst die externe oder interne Bewertung der Kreditwürdigkeit eines Antragstellers oder seiner Geschäftspartner – eine in Kredit-, Kautions- und D&O-Anträgen regelmässig abgefragte Angabe.
- Debitorenstruktur und -konzentration — Debitorenstruktur und -konzentration erfasst, wie die Forderungen des Antragstellers auf die Abnehmer verteilt sind, insbesondere den Anteil der grössten Debitoren – eine in Kreditversicherungsanträgen regelmässig abgefragte Angabe.
Deckungsarchitektur
Normen und Regelwerke
- ISO 31000:2018 – Risikomanagement, Leitlinien