Schadenhistorie Vertrauensschaden

Warum relevant für das Underwriting

Vertrauensschäden nehmen unter den Schadenhistorie-Kategorien eine Sonderstellung ein, da sie durch vorsätzliches Fehlverhalten einer vertrauenswürdigen internen Person und nicht durch einen Unfall entstehen. Der aufgedeckte Vorfall selbst ist damit ein starker Beleg für eine konkrete Kontrolllücke – etwa fehlende Funktionstrennung, schwache Doppelkontrolle über Kassen- oder Bestandsbewegungen oder unzureichende unabhängige Abstimmung. Underwriter behandeln jeden offengelegten Vorfall als direkten Indikator für moralisches Risiko innerhalb der Organisation und prüfen nicht nur die Schadenhöhe, sondern auch, wie das Vorgehen strukturiert war, wie lange es bis zur Entdeckung dauerte und mit welchem Mittel es letztlich aufgedeckt wurde.

Erfassung und Nachweise

Antragsformulare verlangen von Antragstellern eine Auflistung aufgedeckter Fälle von Unredlichkeit, Diebstahl, Betrug und Kassen- oder Bestandsfehlbeträgen der letzten fünf Jahre, mit Angabe der betroffenen Abteilung, der Entdeckungsart und des Betrags. Underwriter überprüfen dies anhand des nach Aufdeckung erstellten internen Revisions- oder Untersuchungsberichts, eines formellen Vertrauensschaden-Loss-Run-Berichts des aktuellen oder früheren Versicherers sowie einer Dokumentation darüber, welche Kontrollanpassungen danach umgesetzt wurden, um die ausgenutzte Lücke zu schliessen.

Wirkung auf Deckung, Prämie und Bedingungen

Eine unauffällige Historie in Verbindung mit dokumentierter Funktionstrennung und unabhängiger Abstimmung unterstützt Standardprämiensätze und volle Limiten. Ein offengelegter Vorfall, insbesondere ein über längere Zeit unentdeckter oder eine weiterhin bestehende Kontrolllücke ausnutzender Fall, führt üblicherweise zu Prämienzuschlägen, höheren Selbstbehalten, abteilungs- oder funktionsspezifischen Sublimiten oder Ausschlüssen oder zu verbindlichen Obliegenheiten zur Kontrollverbesserung als Deckungsvoraussetzung.

Massnahmen

Versicherer verlangen üblicherweise die dokumentierte Einführung von Funktionstrennung und Doppelunterschrift bei Kassen- und Zahlungsprozessen, unabhängige und unangemeldete Abstimmungsprüfungen sowie eine periodische interne Revision der spezifischen Funktion oder Rolle, aus der der aufgedeckte Vorfall entstand.